Imposto de renda 2025: Como declarar?

Declarar o Imposto de Renda 2025 não é apenas uma obrigação fiscal.

Mas também um passo essencial para manter sua empresa em conformidade e evitar dores de cabeça com a Receita Federal.

Um pequeno erro ou a falta de informações pode gerar multas, cair na malha fina ou até complicar a gestão financeira do seu negócio. Mas não precisa ser assim!

Com planejamento e organização, é possível garantir que tudo seja feito corretamente, sem surpresas desagradáveis.

Neste artigo, vamos explicar de forma clara como declarar o Imposto de Renda 2025 e quais cuidados tomar para que sua empresa fique sempre regularizada.

Quem está obrigado a declarar o Imposto de Renda em 2025?

A cada ano, a Receita Federal estabelece critérios para determinar quem deve apresentar a declaração do Imposto de Renda 2025.

É fundamental conhecer essas regras para evitar pendências fiscais. A seguir, listamos as principais situações que obrigam o contribuinte a declarar:

• Rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00: Se, em 2024, você recebeu rendimentos tributáveis — como salários, aposentadorias ou aluguéis — que, somados, ultrapassaram R$ 33.888,00, é necessário declarar o Imposto de Renda.
• Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000,00: Caso tenha obtido rendimentos como indenizações trabalhistas, rendimentos de poupança ou doações que, juntos, excederam R$ 200.000,00, a declaração é obrigatória.
• Posse de bens ou direitos acima de R$ 800.000,00: Se, em 31 de dezembro de 2024, você possuía bens — como imóveis, veículos ou investimentos — cujo valor total superava R$ 800.000,00, é preciso declarar.
• Atividade rural com receita bruta superior a R$ 169.440,00: Produtores rurais que, em 2024, tiveram receita bruta acima desse valor estão obrigados a declarar.
• Ganho de capital ou operações em bolsa de valores: Quem obteve ganho de capital na venda de bens ou realizou operações na bolsa de valores que resultaram em ganhos tributáveis deve declarar.
• Residência no Brasil: Indivíduos que passaram à condição de residentes no país em qualquer mês de 2024 também precisam apresentar a declaração.

Manter-se atento a essas diretrizes é essencial para garantir a conformidade fiscal e evitar possíveis penalidades.

Principais mudanças e novidades na declaração do Imposto de Renda 2025

A declaração do Imposto de Renda 2025 traz diversas atualizações que visam simplificar o processo e aumentar a eficiência no cumprimento das obrigações fiscais.

É crucial estar atento a essas mudanças para evitar inconsistências e aproveitar os benefícios disponíveis. A seguir, destacamos as principais novidades:

• Atualização dos limites de rendimentos tributáveis: O valor mínimo de rendimentos tributáveis que obriga a entrega da declaração foi elevado de R$ 30.639,90 para R$ 33.888,00. Essa alteração busca ajustar os limites à inflação e reduzir a base de contribuintes obrigados a declarar.
• Extinção de campos na declaração: Alguns campos foram removidos para simplificar o preenchimento, incluindo o título de eleitor, códigos de consulado e embaixada para residentes no exterior e o número do recibo da declaração anterior em declarações online. Essas mudanças visam tornar o processo mais ágil e menos suscetível a erros.
• Descontinuação do aplicativo “Meu Imposto de Renda”: O aplicativo foi desativado, e agora a declaração deve ser realizada pelo aplicativo da Receita Federal ou pela plataforma Gov.br. Essa centralização busca oferecer uma experiência mais integrada e segura ao contribuinte.
• Inclusão automática de dados sobre contas bancárias no exterior: A declaração pré-preenchida agora incorpora automaticamente informações sobre contas bancárias mantidas no exterior. Essa medida aumenta a transparência fiscal e reduz o risco de omissões, alinhando-se às práticas internacionais de combate à evasão fiscal.
• Prioridade na restituição para usuários da declaração pré-preenchida com recebimento via Pix: Contribuintes que utilizarem a declaração pré-preenchida e optarem por receber a restituição via Pix terão prioridade nos lotes de restituição. Essa iniciativa incentiva o uso das ferramentas digitais disponíveis, promovendo maior eficiência no processo.

Manter-se informado sobre essas atualizações é essencial para garantir uma declaração precisa e aproveitar os benefícios oferecidos pela Receita Federal.

Recomenda-se revisar atentamente as novas diretrizes e, se necessário, buscar orientação especializada para assegurar a conformidade com as obrigações fiscais.

Passo a passo para preencher sua declaração corretamente

Realizar a declaração do Imposto de Renda 2025 de forma precisa é essencial para manter a conformidade fiscal e evitar possíveis penalidades.

A seguir, apresentamos um guia detalhado para auxiliá-lo nesse processo:

Reúna a documentação necessária

Antes de iniciar o preenchimento, organize todos os documentos relevantes:

• Informes de rendimentos: fornecidos por empregadores, bancos e outras fontes.
• Comprovantes de despesas dedutíveis: recibos de gastos médicos, educacionais e outros que possam ser abatidos.
• Documentação de bens e direitos: escrituras, notas fiscais e contratos de aquisição ou venda de bens.

Escolha a plataforma de declaração

A Receita Federal disponibiliza três opções para a declaração:

1. Online: Acesse o sistema Meu Imposto de Renda com sua conta Gov.br.
2. Programa para computador: Baixe e instale o Programa Gerador da Declaração (PGD).
3. Aplicativo móvel: Utilize o app “Meu Imposto de Renda”, disponível para Android e iOS.

Inicie uma nova declaração ou importe dados anteriores

Ao acessar a plataforma escolhida, você pode importar dados da declaração anterior, ou utilizar a declaração pré-preenchida.

A primeira opção facilita o preenchimento ao recuperar informações previamente fornecidas. Enquanto o segundo importa automaticamente dados já fornecidas pela Receita Federal.

A declaração pré-preenchida é disponibilizada para contribuintes com conta Gov.br de nível prata ou ouro.

Preencha os dados pessoais e de dependentes.

Informe seus dados cadastrais e, se aplicável, os de seus dependentes. Certifique-se de que todas as informações estejam atualizadas e corretas.

Informe os rendimentos

Registre todos os rendimentos recebidos no ano-calendário:

• Tributáveis: salários, aluguéis, honorários, entre outros.
• Isentos e não tributáveis: indenizações, bolsas de estudo, rendimentos de poupança, etc.
• Exclusivos na fonte: 13º salário, aplicações financeiras com tributação exclusiva, entre outros.

Declare os bens e direitos

Liste todos os bens e direitos possuídos, como imóveis, veículos, aplicações financeiras e participações societárias. Forneça detalhes como data de aquisição, valor e localização.

1. Informe as dívidas e ônus reaisCaso possua dívidas superiores a R$ 5.000,00, é necessário declará-las, especificando credor, valor e data de contratação.
2. Revise e valide as informaçõesApós preencher todos os campos, revise cuidadosamente cada seção para garantir a precisão dos dados. Utilize as ferramentas de verificação disponíveis na plataforma para identificar possíveis inconsistências.
3. Envie a declaração e acompanhe o processamentoConcluída a revisão, transmita a declaração à Receita Federal. Guarde o recibo de entrega e acompanhe o status do processamento para verificar eventuais pendências ou restituições.

Seguindo este passo a passo, você assegura uma declaração correta e em conformidade com as exigências fiscais, minimizando riscos de inconsistências e aproveitando os benefícios fiscais disponíveis.

Dicas para evitar erros comuns e cair na malha fina

Preencher a declaração do Imposto de Renda 2025 com atenção é essencial para evitar problemas com a Receita Federal.

Pequenos erros, como valores incorretos ou omissão de rendimentos, podem levar à temida malha fina. Para reduzir esse risco, siga algumas boas práticas.

Primeiramente, revise todas as informações antes do envio, conferindo valores, CPF de dependentes e dados bancários.

Além disso, utilize a declaração pré-preenchida para minimizar erros e evitar retrabalho.

Outro ponto crucial é incluir todos os rendimentos tributáveis, inclusive aqueles de fontes secundárias, como aluguel ou rendimentos de investimentos.

Se houver dúvidas, contar com um profissional contábil pode fazer toda a diferença. Assim, você garante uma declaração correta e aproveita todos os benefícios fiscais disponíveis.

Para um suporte rápido e especializado, fale com a UNICONTABIL e tenha tranquilidade na sua declaração!